Бухгалтерские услуги. Вопросы и Ответы

   Показать разделы

Здесь Вы можете бесплатно задать вопрос нашим специалистам и просмотреть вопросы заданные ранее.


Компания банкрот
Вопрос:
Здравствуйте! Компания-банкрот продает здание ниже остаточной стоимости. Также необходимо при продаже восстановить НДС. Так как сумма значительная, чтобы избежать ошибок было бы правильным посоветоваться с более опытными специалистами:
Хотелось бы знать, верны ли мои расчеты и утверждения.

1. Налог на прибыль с суммы реализации здания платим в общем порядке, несмотря на то, что продажа имущества банкрота не направлена на получение дохода.
2. Сумму НДС восстановленного платим в общем порядке, после сдачи Декларации НДС за 4 квартал 2021 года, до 25 января 2022 года.
3. Восстанавливаем НДС на основании статьи 170 НК РФ, а именно: в отношении основных средств и нематериальных активов восстановлению подлежат суммы налога в размере суммы, пропорциональной остаточной (балансовой) стоимости без учета переоценки. То есть порядок расчета НДС таков:
Остаточная стоимость здания на дату передачи объекта покупателю х 18% = Сумма НДС к восстановлению.
4. Статью 171 НК РФ не применяем и НДС за 2021 год за использование здания для оказания услуг без НДС (1/10 от принятой к вычету суммы налога) – не восстанавливаем.
5. На дату перехода права собственности отражается выручка от реализации.
6. На эту же дату списывается остаточная стоимость, т.е. разница между первоначальной стоимостью и начисленной амортизацией.
7. Так как здание продано с убытком, при этом оно не до конца амортизировано, то убыток распределяется на весь период, оставшийся до конца срока полезного использования, и признается ежемесячно в соответствующей доле.
8. Компания применяет ПБУ 18, значит 1С автоматически сформирует временные разницы?
Больничный
Вопрос:
Здравствуйте. Я с 12.01.2022 ухожу на больничный по беременности и родам второго ребёнка из декрета в декрет. До 11.01.2022 я в отпуске по уходу за первым ребёнком до 3 лет ( пособие не получаю), с 01.07.2019 г по 17.11.2019 была на больничном по бир с первым сыном, затем декрет. Скажите, пожалуйста, какие года для расчета больничного и Пособия я могу взять и какая пара самая выгодная?
2021 - весь год отпуск по уходу
2020 - весь год отпуск по уходу
2019 - доход 156511 р, искл. - 140 дней больничный по БИР
2018 - доход 267134 р, искл. - 15 дней период врем. Нетрудоспособности
2017 - доход 293288 р, искл. - 6 дней период врем. Нетрудоспособности
Заранее спасибо за ответ.
ФСС возмещение за санитарно-курортную путевку
Вопрос:
Организации ФСС возместил за санаторно-курортную путёвку, надо ли с суммы стоимости путёвки удерживать страховые взносы? 2g4s7a
Дарение
Вопрос:
Если мы сделаем один договор дарения на всех сотрудников ( подарки в связи с профессиональным праздником), нужно ли будет платить страховые взносы с этих подарков?
Вопрос:
Добрый день. Компания имеет обособленное подразделение не выделенное на отдельный баланс. Все расчеты ведутся через ОП. В головном числится только директор. Заработную плату получает наличными в ОП. НДФЛ с заработной платы перечисляется в налоговую по месту учета ГП. В ОП установлен лимит кассы и 1раз в 7 дней сдает на расчетный счет. Кассовую книгу ОП ведет. Можно ли не вести кассовую книгу в ГП?
Вопросов в разделе: 90 начало 2 3 4 5 >> конец